Egyéb pénzügyi műveletek / Évnyitással kapcsolatos teendők
Évnyitás
A funkció a következő pénzügyi év megnyitását, és a tárgyévi adatok elkülönítését biztosítja folyamatos könyvelési lehetőség mellett. Több lépcsőben, a menüpontok sorrendjében hajtható végre a teljes főkönyvi nyitás.
Fontos ! A rendszerindítás és az ezzel kapcsolatos nyitó felvitel nem ezzel a menüponttal kezdődik.
Fontos tudnivalók:
Minden, az évnyitással kapcsolatos menüpontot úgy kell elindítani, hogy globálisan az óév szerinti pénzügyi évbe lépünk be a programba.
Az évnyitás menete megegyezik a menü sorrenddel.
Következő pénzügyi év létrehozása
A funkció elindítása a következő évre való könyvelési lehetőséget biztosítja azáltal, hogy létrehozza az új pénzügyi évet és lemásolja az azzal kapcsolatos törzsadatokat.
Ez a funkció elvégzi a következő év könyveléséhez szükséges törzsadatok másolását: számlatükör, naplók, kiemelt főkönyvek stb.
Amennyiben az évnyitás során a számlatükörben az évnyitáskor érintett 1-4-es számlaosztályon belül szeretnénk főkönyvi szinten összevont, vagy szétbontott nyitást végrehajtani, akkor azt a következő menüpontban fogjuk tudni paraméterezni.
A funkció sikeres lefutása után már lehet könyvelni a következő évbe is.
Forgalmi adat és nyitó viszont a következő évben nem szerepel.
Sikeres nyitás után már a következő évbe is be lehet jelentkezni, és könyvelni is lehet benne, de nem szabad figyelmen kívül hagyni hogy a nyitók nem állnak rendelkezésre.
Számlatükör változások paraméterezése
Itt paraméterezhetjük a főkönyvi nyitás előtt az esetleges számlatükörbeli változásokat. Az adatok közül az aktuális pénzügyi évet forrásnak véve kitölti a program a cél pénzügyi évet is, nekünk csak a főkönyvi számlákat kell kijelölni, melyiket melyik számlára szeretnénk áthelyezni. Előtte természetesen az új főkönyveket az új évben a számlatükörben rögzíteni kell, hogy itt kiválaszhatóak legyenek.
A definiált áthelyezés az OK-ra megjelenik az ablakban.
Főkönyvi nyitás
A futás előfeltétele, hogy minden Házi és Valuta pénztár zárása megtörténjen, és a deviza készletvezetéses bankszámlák év végi utolsó tételeit is rögzítsük. A funkció elvégzi a Házi és Valutapénztárak nyitását, megnyitja a deviza készletvezetést, a rendezetlen dolgozói elszámolások átkerülnek a nyitó naplóra, és az aktuális főkönyvi egyenlegek is nyitásra kerülnek a nyitó számlaosztályokon (1-2-3-4).
Fontos teendő a banki és pénztári deviza illetve valutakészletek átértékelése!
Ezt vegyes könyveléssel tudjuk megtenni, csak és kizárólag a nyitó egyenlegek készítésével tud átkerülni a -vegyes könyvelésben a megfelelő árfolyamhoz szükséges összeg könyvelésével- korrigált főkönyvi alapdeviza (HUF) értékkel a megfelelő deviza-, illetve valutakészlet.
A funkció elvégzi a Házi és Valutapénztárak nyitását, megnyitja a deviza készletvezetést (a már korrigált – átértékelt- főkönyvi egyenleggel).
Itt hívnánk fel a figyelmet a korábbi évek jellemző hibájára: a funkció futtatásával a házipénztárban rendezetlen dolgozói elszámolások átkerülnek a nyitó naplóra! Ezek a következő évben a házipénztár ilyen témájú tablóin megjelennek és csak házipénztárban rendezhetők! Kérjük ellenőrizzék nyitás előtt a dolgozói típusú bizonylatokon kiadott összegeket, hogy azok minden esetben a házipénztárban kerüljenek visszavételre! Nem elég a vegyes könyvelés, mert az a házipénztár funkcióban nem látszik.
Fontos tudni, hogy a funkció futtatása után az óévben új Házi és Valutapénztár bizonylat már nem rögzíthető, és nem rögzíthető deviza készletvezetéses banktétel sem. A devizakészletek nyitásakor minden készletérték a főkönyv egyenlegével lesz egyenlő. A funkció csak egyszer futtatható.
Főkönyvi nyitás korrekció
A nyitás korrekció akárhányszor futtatható, de legalább egyszer szükséges. Feladata, hogy a nyitó főkönyvi egyenlegeket aktualizálja. Gyakorlatilag a főkönyvi számlaszámok aktualizálását végzi a program. Az óévben meglévő, a nyitó számlaosztályban lévő főkönyvi számlaszámok egyenlegeit nézi meg a program, hogy szerepel-e a nyitóban a helyes összeggel. Amennyiben nem, úgy a program elvégzi a főkönyv analitikus kód szerinti nyitását.